中國網財經12月2日訊 松發股份昨日晚間披露收購恒力重工100%股權交易草案。根據草案，恒力重工100%股權整體估值為80億元。

　　松發股份擬以重大資產置換及發行股份購買資產的方式，購買交易對方持有的恒力重工100%股權，并向不超過35名特定投資者發行股份募集配套資金。

　　據了解，松發股份此次定增募資金額為不超過50億元，扣除發行費用后，10億元償還金融機構債務，35億元投向恒力造船(大連)有限公司綠色高端裝備制造項目，其余5億元用于恒力重工集團有限公司國際化船舶研發設計中心項目(一期)。

　　根據交易草案，松發股份此次交易置出資產的主營業務為日用陶瓷制品的研發、生產和銷售。遼寧眾華出具的《資產評估報告》顯示，此次評估采用資產基礎法對擬置出資產進行評估，以2024年9月30日為評估基準日，擬置出資產的評估價值為5.13億元，評估增值額為5755.68萬元，評估增值率為12.63%。

　　而置入的資產，以2024年9月30日為評估基準日，其100%權益的凈資產賬面價值為29.89億元，評估值為80.06億元，增值率167.84%。

　　此次披露的草案還公布了交易對方對恒力重工未來三年的業績承諾。根據相關協議，交易對方承諾，恒力重工2025-2027年度累計實現的扣非凈利潤不低于48億元。

　　此次交易前，松發股份主要從事日用陶瓷制品的研發、生產和銷售，主要產品包括日用瓷、精品瓷和陶瓷酒瓶等。近三年，上市公司營業收入逐年下降，歸屬于上市公司股東凈利潤始終為負，盈利能力較弱且呈現下滑趨勢。盡管上市公司近年來通過優化生產、改進管理等方式降本增效，但主營業務調整未取得預期的效果。

　　松發股份表示，此次交易后，上市公司的主營業務將變更為船舶及高端裝備的研發、生產及銷售。本次交易將助力上市公司完成戰略轉型，有利于上市公司尋求新的利潤增長點，提高上市公司發展質量，改善公司盈利能力和抗風險能力。

　　資料顯示，恒力重工主營業務為船舶及高端裝備的研發、生產及銷售，主要產品包括散貨船、油輪、集裝箱船及氣體運輸船等。2022年、2023年及2024年1-9月，恒力重工的營業收入分別為168.72萬元、3.44億元和2.95億元，凈利潤分別為-234.17萬元、-180.87萬元和1.56億元。